證券時報網(wǎng)
葉玲珍
2025-08-12 18:49
三部門印發(fā)《個人消費貸款財政貼息政策實施方案》。
8月12日，財政部、中國人民銀行、金融監(jiān)管總局印發(fā)《個人消費貸款財政貼息政策實施方案》（以下簡稱《方案》），明確2025年9月1日至2026年8月31日期間，居民個人使用貸款經(jīng)辦機構(gòu)發(fā)放的個人消費貸款（不含信用卡業(yè)務）中實際用于消費，且貸款經(jīng)辦機構(gòu)可通過貸款發(fā)放賬戶等識別借款人相關(guān)消費交易信息的部分，可按規(guī)定享受貼息政策。
《方案》明確，貼息范圍包括單筆5萬元以下消費，以及單筆5萬元及以上的家用汽車、養(yǎng)老生育、教育培訓、文化旅游、家居家裝、電子產(chǎn)品、健康醫(yī)療等重點領域消費（詳見附件1）。對于單筆5萬元以上的消費，以5萬元消費額度為上限進行貼息。政策到期后，可視實施效果研究延長政策期限、擴大支持范圍。
貼息標準方面，《方案》明確，年貼息比例為1個百分點（按符合條件的實際用于消費的個人消費貸款本金計算），且最高不超過貸款合同利率的50%，中央財政、省級財政分別承擔貼息資金的90%、10%。貸款合同利率需要符合相應利率自律約定。政策執(zhí)行期內(nèi)，每名借款人在一家貸款經(jīng)辦機構(gòu)可享受的全部個人消費貸款累計貼息上限為3000元（對應符合條件的累計消費金額30萬元），其中在一家貸款經(jīng)辦機構(gòu)可享受單筆5萬元以下的個人消費貸款累計貼息上限為1000元（對應符合條件的累計消費金額10萬元）。
附：個人消費貸款財政貼息政策實施方案
為貫徹落實黨中央和國務院關(guān)于大力提振消費、全方位擴大國內(nèi)需求的決策部署，根據(jù)中央辦公廳、國務院辦公廳印發(fā)的《提振消費專項行動方案》關(guān)于2025年對符合條件的個人消費貸款給予財政貼息的要求，更好發(fā)揮財政資金對提振消費的支持引導作用，降低居民消費信貸成本，助力釋放居民消費潛力，促進經(jīng)濟加快向好發(fā)展，制定本實施方案。
一、政策內(nèi)容
（一）支持范圍。2025年9月1日至2026年8月31日期間，居民個人使用貸款經(jīng)辦機構(gòu)發(fā)放的個人消費貸款（不含信用卡業(yè)務）中實際用于消費，且貸款經(jīng)辦機構(gòu)可通過貸款發(fā)放賬戶等識別借款人相關(guān)消費交易信息的部分，可按規(guī)定享受貼息政策。貼息范圍包括單筆5萬元以下消費，以及單筆5萬元及以上的家用汽車、養(yǎng)老生育、教育培訓、文化旅游、家居家裝、電子產(chǎn)品、健康醫(yī)療等重點領域消費（詳見附件1）。對于單筆5萬元以上的消費，以5萬元消費額度為上限進行貼息。政策到期后，可視實施效果研究延長政策期限、擴大支持范圍。
（二）貼息標準。年貼息比例為1個百分點（按符合條件的實際用于消費的個人消費貸款本金計算），且最高不超過貸款合同利率的50%，中央財政、省級財政分別承擔貼息資金的90%、10%。貸款合同利率需要符合相應利率自律約定。政策執(zhí)行期內(nèi)，每名借款人在一家貸款經(jīng)辦機構(gòu)可享受的全部個人消費貸款累計貼息上限為3000元（對應符合條件的累計消費金額30萬元），其中在一家貸款經(jīng)辦機構(gòu)可享受單筆5萬元以下的個人消費貸款累計貼息上限為1000元（對應符合條件的累計消費金額10萬元）。
（三）貸款經(jīng)辦機構(gòu)。一是6家國有大型商業(yè)銀行，包括中國工商銀行股份有限公司、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、中國建設銀行股份有限公司、交通銀行股份有限公司、中國郵政儲蓄銀行股份有限公司。二是12家全國性股份制商業(yè)銀行，包括中信銀行股份有限公司、中國光大銀行股份有限公司、華夏銀行股份有限公司、中國民生銀行股份有限公司、招商銀行股份有限公司、興業(yè)銀行股份有限公司、廣發(fā)銀行股份有限公司、平安銀行股份有限公司、上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司、恒豐銀行股份有限公司、浙商銀行股份有限公司、渤海銀行股份有限公司。三是5家其他個人消費貸款發(fā)放機構(gòu)，包括深圳前海微眾銀行股份有限公司、重慶螞蟻消費金融有限公司、招聯(lián)消費金融股份有限公司、興業(yè)消費金融股份有限公司、中銀消費金融有限公司。鼓勵地方財政部門結(jié)合實際情況對其他經(jīng)營個人消費貸款業(yè)務的金融機構(gòu)給予財政貼息支持，擴大政策覆蓋面。
二、組織實施
（一）貼息資金預撥。自本實施方案發(fā)布之日起30天內(nèi)，貸款經(jīng)辦機構(gòu)總部預估總體及分省份個人消費貸款發(fā)放情況和貼息資金需求，向財政部報送貼息資金預撥申請，填報《個人消費貸款財政貼息資金預撥申請表》（附件2）。貸款經(jīng)辦機構(gòu)省級機構(gòu)應同時向?qū)俚厥〖壺斦块T報送本機構(gòu)個人消費貸款預計發(fā)放情況和貼息資金需求；貸款經(jīng)辦機構(gòu)無分支機構(gòu)的，由總部向注冊地省級財政部門報送相關(guān)申請材料。財政部結(jié)合各貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金申請情況和年度預算安排，向省級財政部門按一定比例預撥個人消費貸款貼息資金。
（二）貼息貸款結(jié)息。貸款經(jīng)辦機構(gòu)按照市場化、法治化原則和相關(guān)信貸管理規(guī)定自主開展差異化授信，合理設置消費貸款額度、期限、利率，自主決策貸款發(fā)放條件并及時放款，有效加強信貸資金用途和風險管控。貸款經(jīng)辦機構(gòu)對相關(guān)個人消費貸款進行結(jié)息時，按照政策規(guī)定的貼息比例、貼息上限等要求計算財政貼息金額，在向借款人收取貸款利息時直接扣減應由財政承擔的貼息資金，并結(jié)合各自情況通過手機短信、APP通知等方式向借款人告知財政貼息具體情況。
（三）貼息資金申請。貸款經(jīng)辦機構(gòu)省級機構(gòu)對所轄分支機構(gòu)上季度貼息資金情況進行嚴格審核后，于政策實施期內(nèi)每季度結(jié)束后5個工作日內(nèi)，向?qū)俚厥〖壺斦块T和金融監(jiān)管局報送上季度貼息資金撥付申請，填報《個人消費貸款財政貼息資金申請表（季度）》（附件3），并附相關(guān)證明材料，同時抄送財政部當?shù)乇O(jiān)管局。貸款經(jīng)辦機構(gòu)無分支機構(gòu)的，由總部向注冊地省級財政部門和金融監(jiān)管局報送相關(guān)申請材料，同時抄送財政部當?shù)乇O(jiān)管局。
（四）貼息資金撥付。各金融監(jiān)管局收到貸款經(jīng)辦機構(gòu)報送的季度貼息資金申請材料后，對貸款經(jīng)辦機構(gòu)個人消費貸款發(fā)放和貼息金額等數(shù)據(jù)進行匯總，于15個工作日內(nèi)向省級財政部門提供貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金匯總數(shù)據(jù)等材料。省級財政部門收到當?shù)亟鹑诒O(jiān)管局提供的材料后，于10個工作日內(nèi)完成上季度貼息資金審核撥付工作。對于審核未通過的個人消費貸款，由省級財政部門相應核減貼息資金；已向借款人支付貼息資金的，由貸款經(jīng)辦機構(gòu)以適當方式扣減或追回。
（五）貼息資金清算。政策執(zhí)行期滿后，貸款經(jīng)辦機構(gòu)省級機構(gòu)對所轄分支機構(gòu)貼息資金清算情況進行審核，于30個工作日內(nèi)，向?qū)俚厥〖壺斦块T和金融監(jiān)管局報送貼息資金清算審核意見和貼息資金清算申請材料，包括貼息政策執(zhí)行情況、《個人消費貸款財政貼息資金清算申請表》（附件4）及相關(guān)證明資料，并抄送財政部當?shù)乇O(jiān)管局。貸款經(jīng)辦機構(gòu)無分支機構(gòu)的，由總部審核后向注冊地省級財政部門和金融監(jiān)管局報送相關(guān)申請材料，并抄送財政部當?shù)乇O(jiān)管局。貸款經(jīng)辦機構(gòu)對所報送申請材料的真實性、合規(guī)性、準確性負責。
各金融監(jiān)管局收到貸款經(jīng)辦機構(gòu)或貸款經(jīng)辦機構(gòu)省級機構(gòu)報送的貼息資金清算申請材料后，于15個工作日內(nèi)完成匯總，向省級財政部門提供貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金匯總數(shù)據(jù)等材料。省級財政部門收到當?shù)亟鹑诒O(jiān)管局提供的材料后，于20個工作日內(nèi)提出審核意見，向財政部報送貼息資金清算報告，并附《個人消費貸款財政貼息資金清算審核情況表》（附件5），同時抄送財政部當?shù)乇O(jiān)管局。財政部根據(jù)各省級財政部門報送的貼息資金清算報告等材料，與各省級財政部門清算貼息資金，各省級財政部門據(jù)此與貸款經(jīng)辦機構(gòu)辦理貼息資金清算。
（六）貼息資金監(jiān)督。政策執(zhí)行過程中，財政部適時組織財政部有關(guān)監(jiān)管局對政策執(zhí)行情況進行抽查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題依法依規(guī)予以嚴肅處理，視情況采取約談、通報、加倍扣減預算等措施，督促有關(guān)地方和單位履行好審核把關(guān)責任，防止挪用于非消費領域、套取貼息資金。政策執(zhí)行期滿后，財政部會同金融監(jiān)管總局適時組織財政部有關(guān)監(jiān)管局、有關(guān)金融監(jiān)管局對貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金申請、審核、清算等情況開展核查，發(fā)現(xiàn)問題依法依規(guī)予以嚴肅處理。
三、監(jiān)督管理
（一）明確職責分工，形成工作合力。財政部負責制定個人消費貸款財政貼息政策，向省級財政部門撥付貼息資金中央財政承擔部分，會同金融監(jiān)管部門、省級財政部門共同做好貼息資金清算工作。財政部各地監(jiān)管局按照財政部部署要求，做好有關(guān)貼息資金抽查監(jiān)督工作。中國人民銀行負責督促金融機構(gòu)落實消費貸款利率政策，指導金融機構(gòu)圍繞消費重點場景、重點群體做好金融服務，促進提振和擴大消費。金融監(jiān)管總局負責指導督促各金融監(jiān)管局將貸款經(jīng)辦機構(gòu)個人消費貸款財政貼息政策執(zhí)行情況納入日常監(jiān)管，并做好貼息資金匯總工作。省級財政部門負責安排應承擔的貼息資金，做好屬地貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金審核和撥付工作，以及貼息資金清算相關(guān)審核申請工作。地方財政部門可結(jié)合實際情況，參照本實施方案要求，制定轄內(nèi)個人消費貸款財政貼息政策，合理確定貸款經(jīng)辦機構(gòu)范圍，并自行安排貼息資金，加強對貸款經(jīng)辦機構(gòu)的審核。各金融監(jiān)管局負責對屬地貸款經(jīng)辦機構(gòu)貼息資金測算和申請情況進行匯總，向省級財政部門提供貼息資金匯總數(shù)據(jù)等材料；指導督促屬地貸款經(jīng)辦機構(gòu)依法合規(guī)開展貸款貼息工作。貸款經(jīng)辦機構(gòu)負責按照市場化、法治化原則開展授信評審、貸后管理，落實消費貸款利率政策，嚴格執(zhí)行個人消費貸款監(jiān)督管理相關(guān)制度規(guī)定，做好借款人身份、消費信息識別，圍繞消費重點場景、重點群體做好金融服務，促進提振和擴大消費；對本機構(gòu)貼息資金進行嚴格審核，按規(guī)定報送貼息資金申請材料，確保貼息資金申請材料真實、準確。
（二）壓實貸款經(jīng)辦機構(gòu)信貸管理和貼息資金測算審核申請主體責任，確保真正支持借款人消費。貸款經(jīng)辦機構(gòu)要做好政策宣傳，按照市場化、法治化原則和信貸管理規(guī)定開展授信，嚴格借款人授信評審和貸后管理要求，做好風險防控。健全信息系統(tǒng)，對貸款賬戶符合條件的消費信息進行識別匯總。加強貸款資金使用跟蹤和貼息資金審核，做好審核結(jié)果的反饋溝通。按規(guī)定報送貼息資金申請，對貼息資金申請材料的真實性、合規(guī)性、準確性負責。貸款經(jīng)辦機構(gòu)總部要加強對分支機構(gòu)的督導，定期對分支機構(gòu)借款人消費信息識別、貼息資金測算和申請等情況進行檢查，建立健全內(nèi)部問題核查、通報、處置機制，發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正，并按規(guī)定嚴肅追責問責。
（三）壓實地方財政部門和金融管理部門組織實施責任，做好貼息資金審核撥付清算工作。各省級財政部門和金融監(jiān)管局要切實做好貼息政策組織實施工作，及時向貸款經(jīng)辦機構(gòu)撥付貼息資金。各省級財政部門要按要求做好貼息資金清算審核工作，向財政部報送貼息資金清算報告。各金融監(jiān)管局要將個人消費貸款財政貼息政策執(zhí)行情況納入日常監(jiān)管，督促經(jīng)辦機構(gòu)做好貸款管理，跟蹤貸款實際使用情況。
（四）強化監(jiān)督約束，確保貼息資金?？顚Ｓ?。經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)行為的，財政部門將追回相關(guān)貼息資金，并依法依規(guī)嚴肅處理。對于貸款經(jīng)辦機構(gòu)違法違規(guī)行為，由相關(guān)部門依法依規(guī)追究相應責任。對于借款人違法違規(guī)套取貼息資金的情況，由貸款經(jīng)辦機構(gòu)納入個人征信記錄。
綜合自：財政部網(wǎng)站
責編：萬健祎
校對：高源
