券商中國
安毅
2025-07-23 07:53
珂瑪科技(301611)7月22日晚間公告，公司擬以現(xiàn)金1.02億元，收購蘇州鎧欣半導(dǎo)體科技有限公司（簡稱“蘇州鎧欣”）73%的股權(quán)。
珂瑪科技作為國內(nèi)領(lǐng)先的陶瓷材料零部件頭部企業(yè)，一直積極加強(qiáng)先進(jìn)陶瓷材料布局。蘇州鎧欣則是一家從事化學(xué)氣相沉積（CVD）碳化硅涂層和CVD碳化硅塊體陶瓷零部件研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高科技企業(yè)。公告顯示，蘇州鎧欣依托自主研發(fā)，在CVD碳化硅陶瓷零部件相關(guān)技術(shù)與工藝方面有豐富積累和持續(xù)研發(fā)能力，目前產(chǎn)品已經(jīng)在Si外延、SiC外延、GaN外延等領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)規(guī)?；瘧?yīng)用，碳化硅刻蝕環(huán)、碳化硅噴淋頭、12英寸Si外延用碳化硅涂層石墨基座等先進(jìn)產(chǎn)品的開發(fā)已取得良好進(jìn)展。
7月17日，珂瑪科技與賀鵬博、胡凱為簽署了股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定公司分別以現(xiàn)金人民幣9905.92萬元、331.10萬元收購兩人持有的標(biāo)的公司70.64%及2.36%的股權(quán)。
以2025年3月31日為評估基準(zhǔn)日，經(jīng)評估，蘇州鎧欣于評估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價值為人民幣1.52億元，較蘇州鎧欣于評估基準(zhǔn)日的股東權(quán)益賬面價值的增值額為人民幣1.14億元，增值率為296.80%。公司擬購買交易對方賀鵬博持有的蘇州鎧欣70.64%的股權(quán)（對應(yīng)蘇州鎧欣出資額人民幣1013.83萬元），因交易對方賀鵬博本次擬向公司轉(zhuǎn)讓的蘇州鎧欣70.64%的股權(quán)中尚存在人民幣815.79萬元的溢價部分未完成實繳出資，各方同意在參考前述評估價值的基礎(chǔ)上減去該等尚未完成實繳出資的溢價出資金額，故交易對方賀鵬博股權(quán)轉(zhuǎn)讓款作價人民幣9905.92萬元；公司擬購買交易對方胡凱為持有的蘇州鎧欣2.36%的股權(quán)（對應(yīng)蘇州鎧欣出資額人民幣33.89萬元），故交易對方胡凱為股權(quán)轉(zhuǎn)讓款作價人民幣331.10萬元；因此，本次收購價款總額合計為人民幣1.02億元。
兩名交易對方承諾，蘇州鎧欣于2026年、2027年和2028年實現(xiàn)的凈利潤分別不低于人民幣-122.71萬元、2494.85萬元和3094.65萬元。
珂瑪科技表示，蘇州鎧欣在碳化硅陶瓷領(lǐng)域的產(chǎn)品布局和研發(fā)能力與珂瑪科技現(xiàn)有產(chǎn)品體系具備較好的互補(bǔ)性，通過本次并購將幫助珂瑪科技進(jìn)一步豐富和完善碳化硅陶瓷材料和零部件領(lǐng)域的產(chǎn)品布局，形成更加全面、完整的碳化硅材料體系和半導(dǎo)體陶瓷零部件體系，有利于進(jìn)一步提高對半導(dǎo)體客戶的綜合服務(wù)能力，同時也進(jìn)一步擴(kuò)展珂瑪科技碳化硅材料體系在其它國民經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用。
